Banque commerciale: signification, types et fonctions (1797 mots)

Lisez cet article pour en savoir plus sur la banque commerciale: son sens, ses types et sa fonction!

Le Twentieth Century Dictionary de Chamber a défini une banque comme une «institution de conservation, de prêt, d'échange, etc., de monnaie». Les économistes ont également défini une banque mettant en évidence ses différentes fonctions. Selon Crowther, «le business du banquier est de prendre les dettes d’autres personnes pour offrir les siennes en échange et de créer ainsi de l’argent».

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Kent a donné une définition similaire à celle d'une banque: «une organisation dont les activités principales consistent à accumuler la monnaie temporairement inutilisée du grand public dans le but d'avancer vers des tiers pour les dépenses.

Sayers, pour sa part, donne une définition encore plus détaillée d’une banque: «L’activité bancaire ordinaire consiste à changer de trésorerie pour des dépôts bancaires et des dépôts bancaires pour des liquidités; transférer des dépôts bancaires d'une personne ou d'une société (un «déposant») à une autre; donner des dépôts bancaires en échange de lettres de change, d'obligations d'État, de promesses de garantie d'hommes d'affaires garantis ou non, etc. »

Ainsi, une banque est une institution qui accepte les dépôts du public et, à son tour, avance des prêts en créant du crédit. Elle se distingue des autres institutions financières en ce sens qu’elles ne peuvent pas créer de crédit, bien qu’elles acceptent des dépôts et fassent des avances.

Types de banques:

Les banques sont de différents types qui sont expliqués sous:

1. Banques commerciales:

Les banques commerciales sont les banques qui exercent toutes sortes de fonctions bancaires, telles que l’acceptation de dépôts, l’octroi de prêts, la création de crédits et les fonctions d’agence. Elles sont également appelées banques par actions car elles sont organisées de la même manière que les sociétés par actions.

Ils proposent généralement des prêts à court terme aux clients. Ces derniers temps, ils ont également commencé à accorder des prêts à moyen et à long terme. En Inde, 20 grandes banques commerciales ont été nationalisées, alors que dans les pays développés, elles sont gérées comme des sociétés par actions du secteur privé. Certaines des banques commerciales en Inde sont Andhra Bank, Canara Bank, Indian Bank, Punjab National Bank, etc.

2. Banques de change:

Les banques de change sont les banques qui négocient en devises et se spécialisent dans le financement du commerce extérieur. Ils sont aussi appelés banques de change. En Inde, ces banques de change ont leur siège social situé en dehors de l’Inde. La Chartered Bank et la Brindlays Bank ont ​​leur siège en Angleterre, alors que la American Express Bank et la Citi Bank ont ​​leur siège aux États-Unis. Ces banques fournissent également d’autres services tels que la collecte et la fourniture d’informations sur les clients étrangers, la mise à disposition de moyens de paiement, etc.

3. Banques industrielles:

Les banques industrielles sont les banques qui fournissent des financements à moyen et à long terme aux industries pour l'achat de terrains, de machines, etc. Elles souscrivent des obligations et des actions d'industries et y souscrivent également. En Inde, plusieurs institutions financières exercent les fonctions de banques industrielles, telles que la Banque de développement industrielle de l'Inde, la Société indienne de financement, la Société indienne de crédit et d'investissement, etc. Chaque État indien a son propre État. Société. Ces institutions sont également connues sous le nom de banques de développement.

4. Banques agricoles:

Les banques agricoles sont les banques qui octroient des crédits aux agriculteurs pour leurs besoins à court, moyen et long termes. En Inde, les banques commerciales, les banques rurales régionales et les banques coopératives agricoles accordent des prêts à court terme aux agriculteurs. Land Development Bank offre aux agriculteurs des prêts à moyen et à long terme sur l'hypothèque de leurs terres. La Banque nationale de l'agriculture et du développement rural (NABARD) fournit des facilités de refinancement à tous les types de banques qui octroient des prêts à des agriculteurs.

5. Banques Coopératives:

Les banques coopératives sont les institutions financières organisées sur le principe de la coopération. Ils offrent des prêts à court et à moyen terme à leurs membres. Dans les zones rurales, il existe des banques coopératives agricoles qui acceptent les dépôts et accordent des prêts aux agriculteurs, artisans ruraux, etc.

Dans les zones urbaines, il existe également des banques coopératives qui remplissent les mêmes fonctions que les banques commerciales ordinaires mais accordent des prêts à leurs membres uniquement. Il existe une banque coopérative d'État dans chaque État indien, avec ses succursales au niveau du district, connue sous le nom de banque coopérative centrale. La Banque centrale coopérative, à son tour, a des succursales dans les zones urbaines et rurales.

Chaque banque coopérative d’État est une banque faîtière qui offre des facilités de crédit aux banques coopératives centrales. Il mobilise les ressources financières des couches les plus riches de la population urbaine en acceptant des dépôts, en créant des crédits tels que des banques commerciales et en empruntant sur le marché monétaire. Il reçoit également des fonds de la Reserve Bank of India.

6. Caisses d'épargne:

Les caisses d'épargne contribuent à promouvoir et à mobiliser les petites économies. Ils ont eu beaucoup de succès au Japon et en Allemagne. En Inde, les bureaux de poste font office de caisse d'épargne.

7. Banque centrale:

La banque centrale est la banque faîtière d'un pays qui contrôle sa structure monétaire et bancaire. Il appartient au gouvernement du pays et œuvre dans l’intérêt national. Elle réglemente et émet des devises, effectue des services bancaires et des services pour le compte de l'État, conserve les réserves de trésorerie des banques commerciales, conserve et gère les devises internationales, agit en tant que prêteur en dernier ressort, agit en tant que chambre de compensation et contrôle le crédit. La Reserve Bank of India est la banque centrale indienne.

Fonctions des banques commerciales:

Les banques commerciales remplissent diverses fonctions qui peuvent être réparties comme suit: (1) accepter des dépôts; (2) avances de crédit; (3) création de crédit; (4) financement du commerce extérieur; (5) services d'agence; et (6) services divers aux clients. Ces fonctions sont discutées comme suit:

1. Accepter des dépôts:

C’est la fonction la plus ancienne d’une banque et le banquier avait l'habitude de facturer une commission pour garder l'argent sous sa garde lorsque la banque se développait en tant qu'institution. De nos jours, une banque accepte trois types de dépôts de ses clients. Le premier concerne les dépôts d’épargne sur lesquels la banque verse de petits intérêts aux déposants qui sont généralement de petits épargnants.

Les déposants sont autorisés à retirer leur argent par chèque, jusqu'à un montant limité, pendant une semaine ou une année. Les hommes d’affaires conservent leurs dépôts dans des comptes courants. Ils peuvent retirer sans préavis tout montant figurant à leur crédit sur leurs dépôts courants. La banque ne paie pas d’intérêts sur ces comptes, mais prélève une somme nominale pour les services rendus à ses clients. Les comptes courants sont appelés dépôts à vue.

Les dépôts sont également acceptés par une banque sous forme de dépôts à terme ou à terme. Les épargnants qui n'ont pas besoin d'argent pour une période donnée de 6 mois à plus, allant jusqu'à 10 ans ou plus, sont encouragés à le conserver dans des comptes de dépôt à terme.

La banque paie un taux d'intérêt plus élevé sur ces dépôts. Le taux d'intérêt augmente avec la durée de la période de dépôt fixe. Mais il y a toujours la limite maximale du taux d'intérêt qui peut être payée. Par exemple, le taux d’intérêt sur les dépôts à terme sur cinq ans est de 11% en Inde.

2. Avance de prêts:

L'une des principales fonctions des banques commerciales est d'avancer des prêts auprès de leurs clients. Une banque prête un certain pourcentage de la trésorerie en dépôt à un taux d’intérêt supérieur à celui qu’elle verse sur ces dépôts. C’est ainsi qu’elle réalise des bénéfices et exerce son activité. La banque avance des emprunts des manières suivantes:

a) Crédit en espèces:

La banque avance des prêts à des hommes d’affaires contre certains titres spécifiés. Le montant du prêt est crédité sur le compte courant de l'emprunteur. En espèces d'un nouveau client, un compte de prêt est ouvert pour la somme. L’emprunteur peut retirer de l’argent par chèque, selon ses besoins, et paie des intérêts sur le montant total.

b) Prêts sur appels:

Ce sont des prêts à très court terme avancés aux courtiers en factures pour une durée maximale de quinze jours. Ils sont avancés contre des factures ou des titres de première classe. Ces prêts peuvent être rappelés très rapidement. En temps normal, ils peuvent également être renouvelés.

(c) découvert

Une banque permet souvent à un homme d'affaires de tirer des chèques d'un montant supérieur au solde de son compte courant. Cela se fait en fournissant à l'homme d'affaires l'installation de découvert jusqu'à un montant spécifique. Mais il ne doit payer d'intérêts que sur le montant de son compte courant qui est réellement à découvert et non sur le plein montant du découvert qui lui a été sanctionné par les banques.

d) escompte de lettres de change:

Si un créancier titulaire d'une lettre de change veut de l'argent immédiatement, la banque le lui fournit en actualisant la lettre de change. Il dépose le montant de la facture sur le compte courant du titulaire de la facture après avoir déduit son taux d'intérêt pour la durée du prêt, laquelle ne dépasse pas 90 jours. Lorsque la lettre de change arrive à échéance, la banque reçoit son paiement du banquier du débatteur qui a accepté la facture.

3. Création de crédit:

La création de crédit est l’une des fonctions les plus importantes des banques commerciales. Comme d’autres institutions financières, elles visent à réaliser des profits. À cette fin, ils acceptent des dépôts et des prêts anticipés en gardant un petit montant en réserve pour les transactions quotidiennes. Lorsqu'une banque avance un emprunt, elle ouvre un compte au nom du client et ne le paye pas en espèces mais lui permet de retirer l'argent par chèque en fonction de ses besoins. En accordant un prêt, la banque crée un crédit ou un dépôt.

4. Financement du commerce extérieur:

Une banque commerciale finance le commerce extérieur de ses clients en acceptant des lettres de change étrangères et en les recouvrant auprès de banques étrangères. Elle effectue également d’autres opérations de change et achète et vend des devises.

5. Services de l'agence:

Une banque agit en tant que mandataire de ses clients en collectant et en payant des chèques, des lettres de change, des traites, des dividendes, etc. Elle achète et vend également des actions, des valeurs mobilières, des débentures, etc. pour ses clients. En outre, elle paie les abonnements, les primes d’assurance, les loyers, les factures d’eau et d’électricité, ainsi que d’autres charges similaires pour le compte de ses clients. Il agit également en tant que fiduciaire et exécuteur testamentaire de la propriété et de la volonté de ses clients. De plus, la banque agit en tant que consultant en impôt sur le revenu auprès de ses clients. Pour certains de ces services, la banque facture des frais normaux, les autres étant gratuits.

6. Services divers:

Outre les services susmentionnés, la banque commerciale fournit un certain nombre d’autres services. Elle agit en tant que dépositaire des objets de valeur de ses clients en leur fournissant des casiers dans lesquels ils peuvent conserver leurs bijoux et leurs précieux documents. Il émet diverses formes d'instruments de crédit, tels que les chèques, les traites, les chèques de voyage, etc., qui facilitent les transactions.

La banque émet également une lettre de crédit et agit comme arbitre auprès de ses clients. Il souscrit des actions et des obligations de sociétés et aide à la collecte de fonds auprès du public. Certaines banques commerciales publient également des revues contenant des informations statistiques sur le marché monétaire et les tendances de l’économie.